Forfattere: Caroline Adolphsen, Eva Naur og Nikolaj Maul Sørensen
Udgivelsesdato: 15. august 2024
ISBN: 9788757455717
- Side 345 -
...begunstigelsesindsættelsen er foretaget før lovens ikrafttræden 1. januar 2008. Det gælder dog ikke for uigenkaldelige indsættelser foretaget før lovens ikrafttræden, jf. FAL § 102, stk. 3/POL § 2, stk. 3, eller FAL § 104/POL § 4. Det gælder heller ikke, hvis den begunstigede er forsikringstagerens eller kontohaverens tvangsarving, jf. lov 516/2007 § 10, stk. 1.
(...)
Eftersom reglerne i FAL §§ 102-110 og §§ 116-117 i meget betydelig grad gælder tilsvarende for opsparingsordninger i pensionsøjemed oprettet i hen-
- Side 347 -
Pensionsopsparing i pengeinstitutter omfattet af POL foretages enten som kapitalopsparing eller som rateopsparing, jf. POL § 1. POL §§ 2-12 er en stort set ordret gengivelse af FAL §§ 102-110 samt FAL §§ 116-117.
- Side 348 -
...begunstigedes ret, jf. ndf. i afsnit 2.2.2 og 2.4.1. Hvis forsikringstageren ikke udnytter sin ret til at indsætte en begunstiget, og forsikringssummen skal udbetales ved forsikringstagerens død, tilfalder forsikringssummen hans »nærmeste pårørende«, jf. FAL § 105 a. Forsikringssummen indgår således ikke i dødsboet, hvis den kan udbetales til en begun-
(...)
- Side 349 -
...i FAL § 105 a’s forstand. Passivitet medfører derfor, at en ægtefælle, registreret partner eller en samlever, der opfylder betingelserne i FAL § 105 a, stk. 2, modtager hele forsikringssummen, uanset om forsikringstageren har børn. Dette gælder dog kun forsikringer tegnet efter lovens ikrafttræden jf. U 2020.3797 H. Se om overgangsreglerne under 3.
(...)
...anvendelse ved renteforsikring. Hvis den, i hvis levetid en rente skal betales, er en anden end forsikringstageren, anses vedkommende for at være indsat som begunstiget, jf. § 118, stk. 2 – det gælder f.eks. barnet i en børnerente.1414. Reglen i FAL § 118, stk. 2, betyder en fravigelse af formkravet ifølge FAL § 103, jf. herom ndf. i afsnit 2.2.1.
- Side 354 -
...ændringslovens § 10, stk. 1, jf. § 9. Og med FAL § 105 a og POL § 5 a er fortolkningen af begrebet »nærmeste pårørende« defineret i lovteksten, ligeledes for begunstigelser indsat efter 1. januar 2008, jf. ændringslovens § 10, stk. 2, jf. § 9.2525. Lov nr. 516 af 6. juni 2007. Er der ikke nogen nærmeste pårørende, tilfalder forsikringssummen hans dødsbo.
- Side 362 -
...FAL § 102, stk. 1, 2. pkt. Hvis forsikringstageren ikke har nogen nærmeste pårørende, tilfalder forsikringssummen hans dødsbo, jf. § 105 b, stk. 2. Ønsker forsikringstageren, at forsikringssummen i stedet skal indgå i dødsboet og fordeles efter AL, skal den pågældende overholde formkravene i FAL § 103, stk. 1, og meddele forsikringsselskabet dette.
- Side 364 -
...kompensere en tidligere samlevers økonomiske tab, jf. TFA 2002.192 Ø. I sagen U 2013.1943 V skyldte forsikringstageren en tidligere samlevende penge, men en uigenkaldelig begunstigelse af den tidligere samlever blev til trods herfor tilsidesat, da samleveren ikke havde godtgjort, at begunstigelsesindsættelsen var båret af mere end selve samlivsforholdet.
...sidste er en videreførelse af den tidligere § 105, stk. 5) angivet udfyldningsløsninger for de hyppigst anvendte standardklausuler.5050. FAL §§ 105, 105 a og 105 b svarer til POL §§ 5, 5 a og 5 b. Disse anvendes til at udpege f.eks. »nærmeste pårørende«, hvis andet ikke fremgår af omstændighederne, jf. FAL §§ 105, stk. 1, og 105 a, stk. 1. Ifølge rets-
(...)
- Side 367 -
...efter U 2007.2815 H, hvor Højesteret fraveg udfyldningsreglen i FAL § 105 a. Tilbage står, at der må skelnes mellem hhv. indsættelse og ændring af begunstigelse og fortolkning af gyldigt indsat begunstigelse, jf. ovf. Se i øvrigt Arveret 2018 s. 350, note 55. Se også L.L. Andersen s. 82, der henviser til forarbejderne – FT 1995-96, Tillæg A, s. 3332.
- Side 368 -
...stillingtagen til samlevere i FAL § 105 a fremstår det nok endda mere klart, at man ikke kan fortolke ægtefællebegrebet på en sådan måde, at det generelt skulle omfatte en ugift samlevende.5757. Der skal antagelig meget stærke konkrete holdepunkter til for at få en samlever anset for at være omfattet af klausulen ægtefælle, jf. Jønsson og Kjærgaard s. 1014.
(...)
...begunstigelsesklausul, der hedder »min ægtefælle«, såfremt forsikringstageren er ugift på dødstidspunktet. Sker det, bortfalder begunstigelsesklausulen, hvilket aktiverer udfyldningsreglerne i FAL § 105 a, jf. FAL § 105 b, såfremt der ikke konkret er indsat andre begunstigelsesklausuler. Se nærmere om § 105 b i afsnit 2.1 ved og i note 13 samt i 2.3.
(...)
- Side 370 -
...på dødstidspunktet, er der ikke nogen ægtefælle, og så falder begunstigelsen af »ægtefællen« som udgangspunkt bort.6464. Jf. Trolle i Borum Festskrift s. 532. Trolles artikel – som er fra 1964 – bygger på materiale indsamlet hos forsikringsselskaberne. Hvem der herefter er nærmeste pårørende, afgøres så efter FAL § 105 a, jf. ndf. i afsnit 2.3.2.4.
- Side 374 -
...pression mod ægtefællens alkoholmisbrug. I TFA 2018.65 V blev en fraskilt ægtefælle ikke anset som nærmeste pårørende, og i TFA 2016.245 V var heller ikke en frasepareret ægtefælle nærmeste pårørende, det var i stedet afdødes bror. Listen og den prioriterede rækkefølge fraviges i det omfang, andet fremgår af omstændighederne, jf. FAL § 105 a, stk. 1.
(...)
...Nielsen s. 315, Jønsson og Kjærgaard s. 1014 og Lund-Andersen i U 1982 B s. 51. Se også bet. 1473/2006 s. 596 og forarbejderne til den ndf. i afsnit 2.3.3 omtalte POL – FT 1995-96, Tillæg A, s. 3332. For at blive omfattet af kredsen »nærmeste pårørende« i FAL § 105 a, stk. 2, skal samleveren opfylde nogle kriterier, som genfindes i anden lovgivning, der
(...)
- Side 375 -
...359 ff.) og er behandlet af Jørgen Hansen i U 1962 B s. 47 ff. og i Ugifte samlevende s. 206 f. var en mand far til en i 1939 uden for ægteskab født datter. Han tegnede i 1947 en livsforsikring, der skulle udbetales til en evt. ægtefælle eller til »nærmeste pårørende«. Han døde ugift i 1949, og hans dødsbo, der var insolvent, blev udlagt til hans mor
(...)
- Side 377 -
...forsikringssummen. En sådan stillingtagen kan særlig tænkes i et testamente ved en udtrykkelig præcisering af, hvem forsikringstageren betragter som »nærmeste pårørende«, eller i form af en indirekte eller direkte stillingtagen til, at en person ikke mere er nærmeste pårørende. Fortolkningsproblemet er ikke kun A eller B, men også om A – stadig – er begunstiget.
(...)
- Side 378 -
...konkret vurdering. Det kan nok ikke udelukkes, at det kunne komme på tale i tilfælde i situationer, der minder om U 2024.1903 H, men det taler imod at anse samlivsophævelsen som en bristende forudsætning, hvis ingen af ægtefællerne tager initiativ til separation.8080. Jf. også ovf. i afsnit 2.3.2.1, Jønsson og Kjærgaard s. 1015, og FAL-kom. s. 672 f.
- Side 379 -
...ligestilledes også disse personers livsarvinger med livsarvinger i øvrigt. »Nærmeste pårørende« anvendes i FAL’s forstand, jf. FAL § 105 a, og i POL’s forstand, jf. POL § 5 a.8484. Fra 1986 er det ikke længere et krav, at skattebegunstigede rate- og kapitalordninger i pensionsøjemed er oprettet efter aftale mellem en arbejdstager og dennes arbejdsgiver.
(...)
- Side 380 -
...a må forstås således, at disse også er henvisninger til FAL §§ 105, stk. 1, og 105 a, stk. 1, og POL §§ 5, stk. 1, og 5 a, stk. 1’s ord, »hvis ikke andet fremgår af omstændighederne«. Konkrete omstændigheder kan derfor bevirke, at der ses bort fra udfyldningsreglerne, men kredsen kan dog ikke udvides til andre end de i PBL accepterede begunstigede.
- Side 392 -
...skifteretternes underretningspligt og FAL § 104 om tvangsarvingernes ret til regulering, hvis en indsættelse foretaget før lovens ikrafttræden var uigenkaldelig, eller den begunstigede er forsikringstagerens eller kontohaverens tvangsarving, jf. § 10, stk. 1, i lov nr. 516 af 6. juni 2007. Dette gælder heller ikke FAL §§ 105 a og 105 b, jf. § 10, stk. 2.
(...)
- Side 394 -
...10, stk. 2, i lov nr. 516 af 6. juni 2007. Det betyder især, at samlevende – hvis de ønsker, at samleveren skal være omfattet af klausulen »nærmeste pårørende« – skal sørge for, at selskabet noterer, at klausulen »nærmeste pårørende« skal (gen)indsættes efter 1. januar 2008. Ellers er de ikke omfattet af standardklausulen.115115. Jf. U 2020.3797 H.
(...)
...forsikringstageren gift på indsættelsestidspunktet og får et barn, men bliver skilt inden 1. januar 2008, vil barnet være nærmeste pårørende. Hvis forsikringstageren derefter får en samlever og dør efter 1. januar 2008, vil barnet være nærmeste pårørende, uanset hvornår samlivet er påbegyndt, og hvor længe det har varet. Reglen i FAL § 105 a finder ikke anvendelse.