Forfattere: Ulrik Rammeskow Bang-Pedersen, Lasse Højlund Christensen, Kim Sommer Jensen, Christian Jul Madsen og Andreas Kærsgaard Mylin
Udgivelsesdato: 20. februar 2023
ISBN: 9788757454192
- Side 209 -
...sikkerhedsstillelse stillet af tredjemand og uden regres til skyldner (i praksis benævnt: »non-recourse security«) kan heller ikke trækkes uden forudgående godkendelse. Det gælder, uanset at der er indgået en udtrykkelig aftale med den, der har stillet sikkerhedsstillelsen. Dette da det ellers vil være en tilsidesættelse af det præceptive element i KL § 239.
(...)
- Side 211 -
stillingen bør indeholde både størrelsen af de sikkerheder, som er stillet, jf. KL § 11 a, og størrelsen af de vederlagsandele, køber har indbetalt for de solgte aktiver under rekonstruktionsbehandlingen, jf. KL § 12 f.
(...)
...en del af et samlet vederlag for en rekonstruktionsbehandling, er derfor ikke korrekt, jf. nærmere afsnit 4.4.2. Alligevel vil skifteretten i praksis lade størrelsen af vederlaget efter KL § 12 f indgå i en bedømmelse af grundlaget for et samlet vederlag. Skifteretten skal dog sikre, at der ikke beregnes vederlag flere gange for det samme arbejde.
- Side 213 -
...til KL § 87 i konkurs. I praksis betyder det, at forpligtigelsen til at betale vederlag, jf. KL § 12 f, påhviler den sidst prioriterede panthaver, hvis fordring får hel eller delvis dækning. Dette hvis panthaver ikke prisgiver pantet, eller det omstødes, jf. KL § 12 d, stk. 2. Om KL § 12 f og den nærmere anvendelse henvises til kapitel 11, afsnit 5.
(...)
...vurdering. Den del af rekonstruktørens og tillidsmandens vederlag, der relaterer sig til pantsatte aktiver, skal efter forholdet i KL § 12 f ikke afholdes på bekostning fra de øvrige fordringshavere i en rekonstruktion. Aktivets værdi skal derfor bære salgs- og vurderingsomkostningerne. Parthavers egne omkostninger til salg indgår ikke i KL § 12 f.
(...)
- Side 214 -
...til praksis efter den tidligere konkurslov, hvor der også var fortrinsstilling ifølge KL § 94 for tilsynsbistand. Dette efter de dagældende regler om betalingsstandsning. Det gælder også for den bistand, der relaterede sig til et af skyldner pantsat aktiv, selv om det kan være dividendeforringende for øvrige fordringshavere, jf. kapitel 11, afsnit 5.
(...)
Fortrinsretten ifølge KL § 94 kan dog fortabes ved et salg i rekonstruktionsperioden, hvis rekonstruktøren eller tillidsmanden ikke har sikret sig eller undladt, at omkostningerne til dem blev afholdt i overensstemmelse med KL § 12 f.
(...)
...øvrigt kendes i den praktiske konkursbehandling ifølge KL § 87 ved administration og salg i fri handel af pantsatte aktiver. Dermed sikres også, at øvrige omkostninger, der ikke er omfattet af KL § 12 f, kan indgå. Desuden bør en bestemmelse om købers betalingsforpligtigelse indsættes i vilkår for et aktivs salg med køber med henvisning til KL § 12 f.
(...)
Rekonstruktør og eventuel tillidsmand skal om nødvendigt opdele vederlaget for de enkelte aktiver.8989. Jf. Bet. 2009:1512, s. 354. Vederlaget ifølge KL § 12 f omfattes også af skifterettens kompetence for fastsættelse og den lovpligtige godkendelsesprocedure efter KL § 239. Om muligheden for begæring af a conto-vederlæggelse se afsnit 4.4.1.
(...)
...følge principperne i KL § 87, jf. i øvrigt Bet. 2009:187. Der bør også foretages registrering af tidsforbrug og føres logbog m.v. for det enkelte aktiv. Håndtering af kontante midler, herunder de midler, som skal dække omkostningerne jf. KL § 12 f, skal ske separat for det enkelte pantsatte aktiv på øremærkede sikringskonti, jf. hertil U 1999.473 V.
(...)
De vederlagsandele, som oppebæres, jf. KL § 12 f, til rekonstruktør og tillidsmand, tilkommer med bestemmelsens indhold – og efter forholdets natur – på intet tidspunkt skyldner. Baggrunden er, at skyldner ved ikke at indlede rekonstruktionsbehandling har ændret retssubjekt. Omkostningerne, der beta-
(...)
- Side 215 -
...U 2018.2301 H. Dermed er en øremærket adskillelse for vederlag efter KL § 12 f heller ikke i strid med KL § 11 a, stk. 6. 3. pkt., om ugyldig sikkerhedsstillelse i skyldners aktiver uden skifterettens forudgående godkendelse. Det gælder, medmindre betalte vederlagsandele af rekonstruktør eller tillidsmand sammenblandes med skyldners øvrige midler.
(...)
...U 2018.2301 H, hvorefter panthavervederlag oppebåret i konkursperioden modsat er et aktiv, som skal indgå i et eventuelt efterfølgende konkursbo. Det kan dog ikke helt afvises, at etablering af en sådan separatist-stilling i særlige situationer kan omstødes senere, hvorfor den etablering bl.a. skal have samtidighed med en betaling efter KL § 12 f.
(...)
...godkendelse sædvanligvis støtte sig til en sådan forudgående aftalt fastsættelse. Det gælder, medmindre parterne i salgsaftalen i det hele har overladt fastsættelsen til skifteretten, eller hvis skifteretten vurderer, at vederlaget ganske væsentligt afviger fra parametrene i KL § 239. Det antages, at der kan ske succession i en allerede sikret separatistret.
(...)
- Side 216 -
...praksis. Lovbemærkningerne til ændringen i KL i § 15, stk. 3, 2. pkt., hvorefter en rekonstruktionsbehandling kan ophøre uden konkurs, selvom om skyldner fortsat er insolvent, har ikke taget stilling til en håndtering af KL § 12 f, stk. 1. Se hertil L 65 (2020/2021), bemærkninger, pkt. 2.2.3.4. Om virksomhedsoverdragelse ved »fast track«, se kapitel 15.